在山东，今年的养老保险缴费每月高达883.2元，一年则要缴纳近万元。那么，究竟哪种参保方式更划算？让我们通过数据分析来探寻答案。
首先，按照最低档次缴费往往性价比更高。
退休人员的基本养老金计算公式是这样的：
①基础养老金 = 退休上年度社会平均工资 × （1 + 本人平均缴费指数）÷ 2 × 缴费年限 × 1%
若选择最低档次，即60%档次缴费，缴费指数即为0.6，每缴费一年可领取0.8%的退休上年度社平工资。如果缴费档次稍高，如100%或300%，则每年只能领取1%或2%的社平工资。因此，从基础养老金的角度来看，选择低档次缴费更为划算。极端地说，即使缴费指数为0，理论上也能领取0.5%的社平工资。这也是为什么早些年深圳按最低标准缴纳养老保险，让很多人羡慕不已的原因。
②个人账户养老金 = 养老保险个人账户余额 ÷ 退休年龄确定的计发月数
个人账户余额按缴费基数的8%记入，每年按国家统一的记账利率计算利息。这部分对所有人都是公平的，低档次缴费产生的养老金只有高档次缴费的1/5。而且，无论何地，个人账户养老金的计算都是统一的。相对地，基础养老金部分在社平工资高的地区退休更为划算。
其次，越早参保，缴费基数越高越划算。
基础养老金部分与社会平均工资挂钩，无论何时参保，每缴费一年都能领取0.8%至2%的社平工资。早些年社会平均工资低时参保特别划算，特别是2000年以前，社平工资甚至不到1000元。高档次缴费，每月缴纳六百余元，而现今每月能产生150至200元的养老金。
个人账户养老金部分，养老保险个人账户的记账利率相对较高，比银行理财还要划算。即使今年记账利率为2.62%，也远高于银行存款利率。
对于单位职工，缴费基数越高越划算。
单位职工个人承担缴费基数的8%，这部分钱直接进入个人账户。按照社会保险法的规定，个人账户余额可以继承，因此单位职工不存在亏本的风险。缴费基数高，意味着个人账户养老金更高，同时基础养老金也会相应提升。因此，对于单位职工来说，选择较高档次缴费非常划算。
综上所述，无论是从基础养老金、个人账户养老金还是单位职工的角度，选择合适的缴费档次都能带来不错的回报。随着人们的预期寿命不断增长（2023年已达到78.6岁），参加养老保险，领取养老金确实是一笔划算的投资。#养老金小知识#
